Постановление от 7 сентября 2023 г. по делу № А40-81709/2023 Девятый арбитражный апелляционный суд (9 ААС) ДЕВЯТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД 127994, Москва, ГСП-4, проезд Соломенной cторожки, 12 адрес электронной почты: 9aas.info@arbitr.ru адрес веб.сайта: http://www.9aas.arbitr.ru
№ 09АП-55467/2023 Дело № А40-81709/23 г. Москва 07 сентября 2023 года Резолютивная часть постановления объявлена 30 августа 2023 года Постановление изготовлено в полном объеме 07 сентября 2023 года Девятый арбитражный апелляционный суд в составе: председательствующего судьи Петровой О.О., судей Яниной Е.Н., Сазоновой Е.А., при ведении протокола судебного заседания секретарем ФИО1,рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу ЗАО «САЛЕН» на решение Арбитражного суда г. Москвы от 16 июня 2023 года по делу №А40-81709/23, по иску БАНКА РОССИИ к 1) ЗАО «САЛЕН» (117452, РОССИЯ, Г. МОСКВА, ВН.ТЕР.Г. МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ОКРУГ ЗЮЗИН О, ЧЕРНОМОРСКИЙ Б-Р, Д. 17, К. 1, ПОМЕЩ. 5/3/5, ОФИС 81, ОГРН: <***>, Дата присвоения ОГРН: 21.12.2002, ИНН: <***>), 2) ФИО2 третье лицо – МИФНС № 46 по г. Москве о ликвидации ЗАО «САЛЕН» (ОГРН: <***>, ИНН: <***>) при участии в судебном заседании представителей: от истца: ФИО3 по доверенности от 31.03.2021; от ответчиков: не явились, извещены; от третьего лица: не явился, извещен;
Банк России обратился в Арбитражный суд города Москвы с заявлением о ликвидации ЗАО «САЛЕН».
В качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, к участию в деле привлечена МИФНС № 46 по г. Москве.
Решением Арбитражного суда г. Москвы от 16 июня 2023 года по делу №А40-81709/23 требования Банка России удовлетворены. Суд ликвидировал ЗАО «САЛЕН». Обязанности по осуществлению ликвидации ЗАО «САЛЕН» возложены на его учредителя (участника) ФИО2. Срок представления в суд утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры ЗАО «САЛЕН» установлен судом как не превышающий шести месяцев со дня вступления решения суда в законную силу.
Не согласившись с принятым решением, ЗАО «САЛЕН» обратилось в Девятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит отменить решение суда первой инстанции и принять по делу новый судебный акт, в соответствии с которым отказать в удовлетворении заявленных требований В обоснование апелляционной жалобы ответчик указывает на неполное выяснение судом первой инстанции обстоятельств, имеющих значение для дела, на несоответствие выводов, изложенных в решении, обстоятельствам дела и представленным доказательствам; на недоказанность имеющих значение для дела обстоятельств, которые суд посчитал установленными; а также на нарушение судом норм материального и процессуального права.
Согласно доводам апелляционной жалобы, вывод о грубом нарушении ответчиком закона сделан без исследования обстоятельств, послуживших причиной нарушения процедуры эмиссии ценных бумаг. Также заявитель апелляционной жалобы указал, что истцом не представлено надлежащих доказательств направления в адрес ЗАО «САЛЕН» писем Банка России от 16.04.2019 № Т1-54-5-07/43268, от 21.08.2019 № Т1-54-5-07/91661, от 25.05.2021 № Т1-50-1-11/39834. Кроме того, заявитель жалобы отметил, что ответчику не был предоставлен срок на исправление нарушений, выпуск и отчет об итогах выпуска ценных бумаг.
В судебном заседании представитель Банка России против удовлетворения апелляционной жалобы возражал.
ЗАО «САЛЕН», третье лицо, надлежащим образом извещенные о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы (в том числе, с учетом правил п. п. 4 - 16 Постановления Пленума ВАС РФ от 17.02.2011 № 12), явку в судебное заседание не обеспечили, ввиду чего жалоба рассмотрена в порядке п. 5 ст. 156 , ст. 266 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в их отсутствие.
Законность и обоснованность принятого решения суда первой инстанции проверены на основании статей 266 и 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
Проверив правильность применения норм материального и процессуального права, соответствие выводов Арбитражного суда города Москвы фактическим обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам, исследовав материалы дела, Девятый арбитражный апелляционный суд считает решение Арбитражного суда города Москвы подлежащим оставлению без изменения, а апелляционную жалобу - без удовлетворения, в силу следующего.
Заявленные в рамках настоящего дела требования Банка России было мотивированы нарушением ЗАО «САЛЕН» процедуры эмиссии ценных бумаг, которые, несмотря на направление в адрес ответчика требований Банка России, Обществом не устранены.
Удовлетворяя требования заявителя, суд первой инстанции исходил из их законности и обоснованности. В ходе рассмотрения дела судом были установлены факты допущенных ответчиком нарушений, которые не были им устранены, вследствие чего судом сделан вывод о наличии оснований для удовлетворения требований о ликвидации ЗАО «САЛЕН».
Апелляционная коллегия, повторно исследовав представленные в материалы дела доказательства, не усматривает оснований не согласиться с выводами суда первой инстанции.
Как усматривается из материалов дела, закрытое акционерное общество «САЛЕН» (далее - ЗАО «САЛЕН», Общество) зарегистрировано Государственным учреждением Московская регистрационная палата 09.08.1996 и является действующим юридическим лицом.
Согласно сведениям, содержащимся в программном комплексе «Межведомственное электронное взаимодействие» и решении № 1-2022 единственного учредителя ЗАО «СЕЛЕН», учредителем Общества является ФИО2.
Банком России в ходе мониторинга соблюдения акционерными обществами требований законодательства о рынке ценных бумаг были выявлены факты нарушения Обществом законодательства о рынке ценных бумаг.
Пунктом 1 ст. 25 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (далее – Закон № 208-ФЗ) предусмотрено, что уставный капитал общества составляется из номинальной стоимости акций общества, приобретенных акционерами. При учреждении общества все его акции должны быть размещены среди учредителей.
В соответствии с подп. 10 п. 1 ст. Федерального закона от 22 апреля 1996 г. № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (далее - Закон о рынке ценных бумаг) акция является эмиссионной ценной бумагой, закрепляющей права ее владельца (акционера) на получение части прибыли акционерного общества в виде дивидендов, на участие в управлении акционерным обществом и на часть имущества, остающегося после его ликвидации.
Согласно п. 1 ст. 19 Закона о рынке ценных бумаг (в редакции, действовавшей на дату государственной регистрации Общества) процедура эмиссии эмиссионных ценных бумаг включает, в том числе регистрацию выпуска эмиссионных ценных бумаг, размещение эмиссионных ценных бумаг и регистрацию отчета об итогах выпуска эмиссионных ценных бумаг.
Обязанность по осуществлению государственной регистрации выпуска ценных бумаг и отчета об итогах выпуска сохранилась и в действующем законодательстве о рынке ценных бумаг.
Функции по регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков были переданы Банку России при ликвидации ФСФР России в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 25.07.2013 № 645 «Об упразднении Федеральной службы по финансовым рынкам, изменении и признании утратившими силу некоторых актов Президента Российской Федерации».
В силу п. 1 ст. 20 Закона о рынке ценных бумаг Банк России осуществляет регистрацию выпусков (дополнительных выпусков) эмиссионных ценных бумаг.
Согласно доводам Банка России, государственная регистрация выпуска и отчета об итогах выпуска ценных бумаг, размещенных при создании Общества, не осуществлялась.
Учитывая, что отсутствие у ЗАО «САЛЕН» государственной регистрации выпуска и отчета об итогах выпуска акций является нарушением процедуры эмиссии ценных бумаг, Банком России по адресу ЗАО «САЛЕН», указанному в ЕГРЮЛ, были направлены письма: от 16.04.2019 № Т1-54-5-07/43268, от 21.08.2019 № Т1 -54-507/91661, от 25.05.2021 №Т1-50-1-11/39834 по вопросу соблюдения требований законодательства Российской Федерации, в которых Обществу было предложено представить документы для регистрации выпуска и отчета об итогах выпуска ценных бумаг, либо информацию о состоявшейся регистрации выпуска и отчета об итогах выпуска ценных бумаг.
Указанные письма не были востребованы и были возвращены отправителю.
Кроме того, Банком России по адресу Общества, указанному в ЕГРЮЛ, было направлено Предписание от 15.11.2022 № Т1-50-1-11/89685 об устранении выявленных нарушений и о представлении документов для государственной регистрации выпуска и отчета об итогах выпуска акций, распределенных среди учредителей, со сроком исполнения 30 рабочих дней с даты получения.
Предписание не было востребовано и было возвращено отправителю.
Пунктом 1 ст. 44 Закона № 208-ФЗ предусмотрена обязанность акционерного общества по обеспечению ведения и хранения реестра акционеров общества в соответствии с правовыми актами Российской Федерации.
На основании п. 2 ст. 149 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее по тексту - ГК РФ) ведение записей по учету прав на бездокументарные ценные бумаги осуществляется лицом, имеющим предусмотренную законом лицензию.
Согласно положениям абз. 3 п. 1 ст. 8 и п. 1, п. 6 ст. 39 Закона о рынке ценных бумаг деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг относится к профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, которая осуществляется на основании лицензии, выдаваемой Банком России.
В соответствии с подп. «д» п. 1 ст. 5 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» сведения о держателе реестра акционеров содержатся в ЕГРЮЛ.
В ходе проведенного Банком России мониторинга на предмет соблюдения акционерными обществами запрета на самостоятельное ведение реестра владельцев ценных бумаг было установлено, что согласно сведениям из ЕГРЮЛ, полученным на официальном сайте Федеральной налоговой службы, информация о держателе реестра акционеров Общества отсутствует.
В связи с этим Банком России в отношении ЗАО «САЛЕН» было вынесено Предписание от 24.09.2019 № Т1-50-1-08/105686 о представлении документов, подтверждающих факт передачи ведения реестра владельцев ценных бумаг лицу, имеющему предусмотренную законом лицензию, со сроком исполнения 15 рабочих дней с даты получения.
Предписание было направлено по адресу Общества, указанному в ЕГРЮЛ, не было востребовано и было возвращено отправителю.
Кроме этого, исходя из сведений, размещенных на официальных сайтах регистраторов, по состоянию на 24.03.2023 Общество отсутствует в списке клиентов, реестры которых находятся на обслуживании у регистраторов, что также подтверждается актом осмотра страниц регистраторов в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» от 24.03.2023 № AT-1-50-3/4837.
Согласно сведениям ЕГРЮЛ по состоянию на 07.04.2023, полученным на официальном сайте Федеральной налоговой службы, информация о держателе реестра акционеров ЗАО «САЛЕН» отсутствует.
Таким образом, как верно установил суд первой инстанции, до настоящего времени выявленное в деятельности Общества нарушение не устранено.
В силу п. 1 ст. 27.6 Закона о рынке ценных бумаг совершение сделок, влекущих за собой переход прав собственности на эмиссионные ценные бумаги (обращение эмиссионных ценных бумаг), допускается после государственной регистрации их выпуска (дополнительного выпуска) или присвоения их выпуску (дополнительному выпуску) идентификационного номера. Переход прав собственности на эмиссионные ценные бумаги запрещается до их полной оплаты, а в случае, если процедура эмиссии ценных бумаг предусматривает государственную регистрацию отчета об итогах их выпуска (дополнительного выпуска), - также до государственной регистрации указанного отчета.
В настоящем случае факт нарушения ЗАО «САЛЕН» процедуры эмиссии ценных бумаг, а именно непредставление ЗАО «САЛЕН» в Банк России документов для государственной регистрации выпуска и отчета об итогах выпуска акций, т.е. неосуществление их государственной регистрации, является установленным. Ответчиком данный факт опровергнут не был.
Таким образом, в силу положений п. 1 ст. 27.6 Закона о рынке ценных бумаг заключение сделок, направленных на отчуждение акций Общества, недопустимо. Возможное осуществление таких сделок влечет нарушение прямого запрета, установленного законодательством.
В соответствии с положениями п. 1 ст. 29, абз. 3 п. 1 ст. 8 и п. 1, п. 6 ст. 39 Закона о рынке ценных бумаг право на эмиссионную ценную бумагу переходит к приобретателю с даты внесения приходной записи по лицевому счету приобретателя держателем реестра, то есть лицом, имеющим предусмотренную законом лицензию на осуществление деятельности по ведению реестра ценных бумаг.
Принимая во внимание изложенное, как верно указал суд в обжалуемом решении, неосуществление государственной регистрации выпуска и отчета об итогах выпуска, а также непередача ведения реестра лицу, имеющему лицензию, влечет дальнейшие нарушения законодательства, а также создает угрозу нарушения прав потенциальных инвесторов при заключении договоров купли-продажи акций такого акционерного общества.
Доводы апелляционной жалобы о том, что истцом не представлено доказательств направления в адрес ЗАО «САЛЕН» писем Банка России от 16.04.2019 № Т1-54-5-07/43268, от 21.08.2019 № Т1-54-5-07/91661, от 25.05.2021 № Т1-50-1-11/39834, являются необоснованными.
В материалы дела представлены реестры почтовых отправлений с указанием почтовых идентификаторов, подтверждающие направление указанных писем, отчеты об отслеживании отправлений, копии почтовых конвертов. Письма направлены Банком России по адресу Общества, указанному в ЕГРЮЛ.
В силу абз. 2 п. 3 ст. 54 ГК РФ юридическое лицо несет риск последствий неполучения юридически значимых сообщений, доставленных по адресу, указанному в ЕГРЮЛ, а также риск отсутствия по указанному адресу своего органа или представителя. Сообщения, доставленные по адресу, указанному в ЕГРЮЛ, считаются полученными юридическим лицом, даже если оно не находится по указанному адресу.
Таким образом, направленные по адресу Общества, указанному в ЕГРЮЛ, предписания и письма считаются полученными Обществом.
С учетом изложенного суд первой инстанции пришел к правильному выводу о длительном, неоднократном и грубом нарушении Обществом требований п. 2 ст. 149 ГК РФ , ст. 44 Закона № 208-ФЗ, п. 1 ст. 19 Закона о рынке ценных бумаг, которое выразилось в непредставлении в Банк России документов для государственной регистрации выпуска и отчета об итогах выпуска ценных бумаг, непередаче Обществом ведения реестра лицу, имеющему соответствующую лицензию, а также неисполнении законных предписаний Банка России об устранении нарушений.
Суд первой инстанции обоснованно указал на то, что совершенные нарушения указывают на пренебрежительное отношение ЗАО «САЛЕН» к соблюдению требований действующего законодательства о рынке ценных бумаг и препятствуют осуществлению Банком России надзорных функций, возложенных на него ст. 76.2 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
В силу подп. 6 п. 3 ст. 61 ГК РФ юридическое лицо ликвидируется по решению суда в случаях, предусмотренных законом.
Согласно п. 20 ст. 42 Закона о рынке ценных бумаг Банк России вправе обращаться в арбитражный суд с иском о ликвидации юридического лица, нарушившего требования законодательства Российской Федерации о ценных бумагах.
В соответствии с п. 5 ст. 61 ГК РФ решением суда о ликвидации юридического лица обязанности по осуществлению ликвидации могут быть возложены на его учредителей (участников).
Как разъяснено в п. 7 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 13.08.2004 № 84 «О некоторых вопросах применения арбитражными судами статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации», в случае возложения арбитражным судом обязанности по ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) либо орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами, в решении арбитражного суда о ликвидации должны указываться сроки представления ими в арбитражный суд утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры.
Принимая во внимание фактические обстоятельства настоящего дела, учитывая установленные факты нарушений ответчиком требования законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, которые на момент рассмотрения спора не устранены, суд первой инстанции, руководствуясь указанными нормами, правомерно удовлетворил требования Банка России о ликвидации ЗАО «САЛЕН».
Обязанность по осуществлению ликвидации ЗАО «САЛЕН» возложена на учредителя (участника) Общества ФИО2, что соответствует пункту 3 статьи 61 ГК РФ . Доводы заявителя, изложенные в апелляционной жалобе, не содержат фактов, которые не были бы проверены и не учтены судом первой инстанции при рассмотрении дела и имели бы юридическое значение для вынесения судебного акта по существу, влияли на обоснованность и законность судебного акта, либо опровергали выводы суда первой инстанции, в связи с чем, признаются апелляционным судом несостоятельными и не могут служить основанием для отмены обжалуемого решения Арбитражного суда города Москвы.
При изложенных обстоятельствах апелляционный суд считает, что выводы суда первой инстанции основаны на полном и всестороннем исследовании материалов дела, при правильном применении норм действующего законодательства.
Нарушений норм процессуального права, являющихся безусловным основанием к отмене судебного акта, судом первой инстанции не допущено.
Оснований для отмены обжалуемого судебного акта не имеется.
На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 176 , 266 - 268 , п. 1 ст. 269 , 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,
Решение Арбитражного суда города Москвы от 16 июня 2023 года по делу №А40-81709/23 оставить без изменения, а апелляционную жалобу - без удовлетворения.
Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в течение двух месяцев со дня изготовления в полном объеме в Арбитражный суд Московского округа.
Председательствующий судья Петрова О.О.
Судьи: Янина Е.Н.
Сазонова Е.А. Суд: 9 ААС (Девятый арбитражный апелляционный суд) (подробнее) Истцы: Центральный банк Российской Федерации (подробнее) Ответчики: ЗАО "САЛЕН" (подробнее) Иные лица: МИФНС №46 по г. Москве (подробнее) Последние документы по делу: Постановление от 7 сентября 2023 г. по делу № А40-81709/2023 Решение от 16 июня 2023 г. по делу № А40-81709/2023 Резолютивная часть решения от 16 июня 2023 г. по делу № А40-81709/2023 Показать все документы по этому делу