Заместитель прокурора ЧР обратился в суд с административным исковым заявлением в интересах Российской Федерации к межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по Чеченской Республике об оспаривании решений, действий (бездействия) органов государственной власти.
В административном исковом заявлении заместитель прокурора указал, что в ДД.ММ.ГГГГ ФИО4 договорившись с неустановленным следствием лицом за денежное вознаграждение в размере 30 000 рублей представлен свой паспорт гражданина Российской Федерации серии 96 13 №, выданный ДД.ММ.ГГГГ ОУФМС России по ЧР в <адрес>, для предъявления в налоговом органе при составлении документов о создании юридического лица – ООО «КРЕДО».
Приговором мирового судьи судебного участка № по <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 признан виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст. 173.2 УК РФ (предоставление документа, удостоверяющего личность, или выдача доверенности, если эти действия совершены для внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице).
Указанные обстоятельства в своей совокупности нарушают интересы Российской Федерации, поскольку вывод в наличной форме значительных денежных средств через ООО «КРЕДО» в теневой оборот не позволяет отследить их последующее использование, что создает условия для осуществления незаконной деятельности, сопряженной с отмыванием доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.
В судебном заседании прокурор ФИО3 просит удовлетворить исковые требования в полном объеме.
Представитель административного ответчика в судебное заседание не явился, извещенные о дне и месте рассмотрения дела, причина неявки суду неизвестна. При таких обстоятельствах суд находит возможным рассмотреть дело в отсутствии представителя административного ответчика.
Изучив материалы административного дела, суд находит требования заместителя прокурора Чеченской Республике обоснованными и подлежащими удовлетворению, исходя из следующего.
Решением межрайонной инспекции ФНС России № по Чеченской Республике от ДД.ММ.ГГГГ произведена государственная регистрация в качестве юридического лица общества с ограниченной ответственностью ООО «КРЕДО» (ИНН <***>), о чем в единый государственный реестр юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) внесена запись от ДД.ММ.ГГГГ №.
Так, согласно ст. 50.1 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) юридическое лицо может быть создано на основании решения учредителя (учредителей) об учреждении юридического лица.
Как определено ст. 51 ГК РФ , юридическое лицо подлежит государственной регистрации в уполномоченном государственном органе в порядке, предусмотренном законом о государственной регистрации юридических лиц.
Согласно данным, внесенным в ЕГРЮЛ, а также материалам регистрационного дела, единственным учредителем и руководителем, ООО «КРЕДО» является ФИО1, зарегистрированный по адресу: <адрес>.
Судом установлено, что ООО «КРЕДО» образовано через подставное лицо.
На основании предоставленных документов межрайонной инспекцией ФНС России № по ЧР ДД.ММ.ГГГГ произведена государственная регистрация ООО «Премиум» в качестве юридического лица.
Вследствие этого в ЕГРЮЛ, в том числе внесены сведения о том, что единственным учредителем и руководителем ООО «КРЕДО» является ФИО4, то есть подставное лицо.
ООО «КРЕДО» образовано на подставное лицо, которое фактически не имело цели учреждения и управления названным обществом.
Данное обстоятельство подтверждается исследованными в судебном заседании доказательствами: решения о государственной регистрации ООО «КРЕДО» в качестве юридического лица; выписка из ЕГРЮЛ; - копия приговора мирового судьи судебного участка № по <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ; документы из материалов регистрационного дела ООО «КРЕДО».
В соответствии с ч. 1 ст. 39 КАС РФ прокурор вправе обратиться в суд с административным исковым заявлением в защиту интересов Российской Федерации.
Указанные обстоятельства в своей совокупности нарушают интересы Российской Федерации, поскольку вывод в наличной форме значительных денежных средств через ООО «Премиум» в теневой оборот не позволяет отследить их последующее использование, что создает условия для осуществления незаконной деятельности, сопряженной с отмыванием доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.
На основании изложенного, суд считает исковые требования административного истца обоснованными и подлежащими удовлетворению в полном объёме.
На основании вышеизложенного, руководствуясь ст.ст. 46 , 175 - 180 КАС РФ , суд
Административный иск заместителя прокурора Чеченской Республики в интересах Российской Федерации к межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по Чеченской Республике об оспаривании решений, действий (бездействия) органов государственной власти удовлетворить.
Отменить решение межрайонной инспекции ФНС России № по ЧР от ДД.ММ.ГГГГ о внесении сведений в единый государственный реестр юридических лиц записи о государственной регистрации общества с ограниченной ответственностью «КРЕДО» (ИНН <***>) в качестве юридического лица.
Признать недействительной и аннулировать с момента её совершения запись в Едином государственном реестре юридических лиц за регистрационным номером от ДД.ММ.ГГГГ № о государственной регистрации общества с ограниченной ответственностью «КРЕДО» (ИНН <***>) в качестве юридического лица.
Апелляционная жалоба на данное решение может быть подана в Верховный Суд Чеченской Республики через Ленинский районный суд <адрес> в течение одного месяца со дня принятия решения в окончательной форме судом первой инстанции.
Председательствующий: (подпись) М.А. Дарчиев Копия верна: Судья: Суд: Ленинский районный суд г. Грозного (Чеченская Республика) (подробнее) Судьи дела: Дарчиев Мельхи Азимович (судья) (подробнее)