Заместитель прокурора ЧР обратился в суд с административным исковым заявлением в интересах Российской Федерации к межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по Чеченской Республике об оспаривании решений, действий (бездействия) органов государственной власти.
В административном исковом заявлении заместитель прокурора указал, что решением межрайонной инспекции ФНС России № по Чеченской Республике от ДД.ММ.ГГГГ №А произведена государственная регистрация качестве юридического лица общества с ограниченной ответственностью «БИЗНЕС СВЯЗЬ» (ИНН <***>), о чем в единый государственный реестр юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) внесена запись от ДД.ММ.ГГГГ №.
Названная регистрация подлежит признанию недействительной и аннулированию, поскольку ООО «БИЗНЕС СВЯЗЬ» образовано на подставное лицо, которое фактически не имело цели учреждения и управления названным обществом.
В судебном заседании прокурор ФИО3 просит удовлетворить исковые требования в полном объеме.
Представитель административного ответчика ФИО4, действующий по доверенности, исковые требования прокурора признал в полном объеме.
Изучив материалы административного дела, суд находит требования заместителя прокурора Чеченской Республики обоснованными и подлежащими удовлетворению, исходя из следующего.
Решением межрайонной инспекции ФНС России № по Чеченской Республике от ДД.ММ.ГГГГ №А произведена государственная регистрация качестве юридического лица общества с ограниченной ответственностью «БИЗНЕС СВЯЗЬ» (ИНН <***>), о чем в единый государственный реестр юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) внесена запись от ДД.ММ.ГГГГ №.
Так, согласно ст. 50.1 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) юридическое лицо может быть создано на основании решения учредителя (учредителей) об учреждении юридического лица.
Как определено ст. 51 ГК РФ , юридическое лицо подлежит государственной регистрации в уполномоченном государственном органе в порядке, предусмотренном законом о государственной регистрации юридических лиц.
Согласно данным, внесенным в ЕГРЮЛ, а также материалам регистрационного дела, единственным учредителем и руководителем ООО «БИЗНЕС СВЯЗЬ» является ФИО1.
Между тем прокурорской проверкой вскрыты обстоятельства, указывающие на то, что ООО «БИЗНЕС СВЯЗЬ» образовано через подставное лицо.
Установлено, что ФИО1 за денежное вознаграждение в размере 30000 рублей предоставила ФИО5 свой паспорт для оформления на ее имя юридического лица и внесения в ЕГРЮЛ сведений о ней в качестве учредителя и руководителя ООО «БИЗНЕС СВЯЗЬ». При этом ФИО1 цели создания и дальнейшего управления ООО «БИЗНЕС СВЯЗЬ» не имела.
На основании предоставленного ФИО1 паспорта и составленных от ее имени решения и заявления межрайонной инспекцией ФНС России № по ЧР ДД.ММ.ГГГГ произведена государственная регистрация ООО «БИЗНЕС СВЯЗЬ» в качестве юридического лица.
Вследствие этого в ЕГРЮЛ, в том числе внесены сведения о том, что единственным учредителем и руководителем ООО «БИЗНЕС СВЯЗЬ» является ФИО1, то есть подставное лицо.
По данному факту СУ МВД по ЧР ДД.ММ.ГГГГ возбуждено уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 173.1 УК РФ (незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица).
Согласно имеющейся информации, образованное через подставное лицо ООО «БИЗНЕС СВЯЗЬ» использовалось для совершения финансовых операций, направленных на обналичивание и последующий вывод в теневой оборот денежных средств.
Указанные обстоятельства в своей совокупности нарушают интересы Российской Федерации, поскольку вывод в наличной форме значительных денежных средств через ООО «БИЗНЕС СВЯЗЬ» в теневой оборот не позволяет отследить их последующее использование, что создает условия для осуществления незаконной деятельности, сопряженной с отмыванием доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.
Названная регистрация подлежит признанию недействительной и аннулированию, поскольку ООО «БИЗНЕС СВЯЗЬ» образовано на подставное лицо, которое фактически не имело цели учреждения и управления названным обществом, что подтверждается исследованными в судебном заседании доказательствами: - решение о государственной регистрации ООО «БИЗНЕС СВЯЗЬ» в качестве юридического лица; - выписка из ЕГРЮЛ; - постановление о возбуждении уголовного дела по ч. 1 ст. 173.1 УК РФ .
В соответствии с ч. 1 ст. 39 КАС РФ прокурор вправе обратиться в суд с административным исковым заявлением в защиту интересов РФ.
На основании вышеизложенного, руководствуясь ст.ст. 46 , 175 - 180 КАС РФ , суд
Административный иск заместителя прокурора Чеченской Республики в интересах Российской Федерации к межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по Чеченской Республике об оспаривании решений, действий (бездействия) органов государственной власти удовлетворить.
Отменить решение межрайонной инспекции ФНС России № по ЧР от ДД.ММ.ГГГГ №А о внесении сведений в единый государственный реестр юридических лиц записи о государственной регистрации общества с ограниченной ответственностью «БИЗНЕС СВЯЗЬ» (ИНН <***>) в качестве юридического лица.
Признать недействительной и аннулировать с момента её совершения запись в Едином государственном реестре юридических лиц за регистрационным номером от ДД.ММ.ГГГГ № о государственной регистрации общества с ограниченной ответственностью «БИЗНЕС СВЯЗЬ» (ИНН <***>) в качестве юридического лица.
Апелляционная жалоба на данное решение может быть подана в Верховный Суд Чеченской Республики через Ленинский районный суд <адрес> в течение одного месяца со дня принятия решения в окончательной форме судом первой инстанции.
Председательствующий: С.С. Дадаков Суд: Ленинский районный суд г. Грозного (Чеченская Республика) (подробнее) Судьи дела: Дадаков Султан Салаудинович (судья) (подробнее)